Банк ЗЕНИТ учрежден в декабре 1994 года Академией народного хозяйства при Правительстве РФ, нефтяной компанией «Татнефть» и рядом других юридических лиц. Председателем Совета директоров является один из его основателей - Алексей Аркадьевич Соколов, должность Председателя Правления с 2005 года занимает Кирилл Олегович Шпигун [1].
Представляет интерес динамика финансового состояния коммерческого банка. Проведем анализ структуры и динамики активов Банка ЗЕНИТ с целью определения изменений в направлениях использования собственных и привлеченных средств (см. таблицу 1).
Согласно таблице 1, видим, что активы банка существенно возросли с 2011 года по 2012 год, они увеличились на 10 270 957 тыс. рублей или 4,8%. Это является положительным фактором в деятельности банка. Больший удельный вес занимает чистая ссудная задолженность, в 2012 году - 70,7%. Она возросла к 2012 году на 6,2% и составила 9240126 тыс. рублей. Отметим, что средства кредитных организаций в ЦБ РФ по сравнению с прошлым годом уменьшились на 874 132 тыс. рублей (-11,3%), средства в кредитных организациях также уменьшились на 2194355 тыс. рублей (- 16,5%). Возросли чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, на 5% и составили 23 124 247 тыс. рублей. Инвестиции в дочерние и зависимые организации сократились на 1,7% (112382 тыс. рублей).
Таблица 1
Анализ структуры и динамики активов ОАО Банк ЗЕНИТ
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Статьи активов баланса |
Сумма по состоянию на дату отчета | Изменение за период |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Текущий период01.01.2012 |
Текущий период01.01.2013 |
Темп роста, % |
Абсолютный прирост, тыс. руб. |
Влияние на изменение общего объема активов |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Всего, тыс. руб. |
Удел. вес, % |
Всего, тыс. руб. |
Удел. вес, % |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Источник: Рассчитано на основе отчетности ОАО Банк ЗЕНИТ, представленной на официальном сайте.
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения оставались два года подряд на нулевом уровне. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы возросли с 1 905 047 тыс. рублей по 2 234 732 тыс. рублей, что составляет 17,5%.
Для оценки финансовой устойчивости ОАО Банк ЗЕНИТ воспользуемся таблицей 1.
Таблица 1
Анализ показателей финансовой устойчивости ОАО Банк ЗЕНИТ
Наименование показателей |
01.01.2011 |
01.01.2012 |
01.01.2013 |
Прирост за 2011 год, % |
Собственные средства (капитал), тыс. рублей | 21 428 028 | 24 767 234 | 27 963 880 | 30,5 |
Активы, тыс. рублей |
161 737 970 |
213 548 144 |
223 919 101 |
38,4 |
Коэффициент финансовой устойчивости (отношение собственного капитала к активам) |
0,132 |
0,116 |
0,125 |
- |
Источник: Рассчитано на основе отчетности ОАО Банк ЗЕНИТ, представленной на официальном сайте.
Оптимальное значение коэффициента финансовой устойчивости составляет 0,08-0,15. Данные таблицы 8 подтверждают рейтинг ОАО Банк ЗЕНИТ как стабильного и финансово устойчивого банка. Однако, видим, что коэффициент ежегодно уменьшается, что говорит об опережающих темпах роста активов по сравнению с собственным капиталом банка.
Несмотря на продолжающееся обострение конкуренции среди банков за качественных заемщиков, за 2012 год совокупные активы банка Зенит выросли в 1, 04 раза и достигли 223,9 млрд. рублей.
Обязательства банка за период 01.01.2012 по 01.01.2013 сократились на 0,039%. Основным источником привлеченных средств банка являются средства клиентов (58,2% обязательств). Привлеченные средства физических лиц за год увеличились на 1,3, что составило 4 319 180 тыс. рублей. Клиентам предлагается широкий спектр срочных и специальных вкладов по конкурентоспособным ставкам.
Таблица 2
Анализ обязательств ОАО Банк ЗЕНИТ
Статьи пассивов баланса |
Сумма по состоянию на дату отчета |
Изменение за период |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Базисный период 01.01.2012 | Текущий период01.01.2013 | Темп роста, % | Абсолютный прирост, тыс. руб. | Влияние на изменение общего объема активов | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Всего, тыс. руб. | Удел. вес, % | Всего, тыс. руб. | Удел. вес, % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Источник: Рассчитано на основе отчетности ОАО Банк ЗЕНИТ, представленной на официальном сайте.
Значительно увеличились привлеченные банком кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ с 2000 000 тыс. рублей до 5 048 496 тыс. рублей. Увеличились долговые обязательства и привлеченные средства кредитных организаций на 82%. Резервы на возможные потери сократились на 3% (10 577 тыс. рублей).
По результатам исследования банковской деятельности ОАО «Банк Зенит» для того чтобы увеличить размер прибыли и показатели рентабельности необходимо:
- увеличить собственный капитал банка путем дополнительной эмиссии акций;
- увеличить размер активов банка, посредством расширения круга и объема выполняемых прибыльных операций и увеличения собственного капитала;
- расширить базу клиентов банка за счет первоклассных заемщиков;
- необходимо уменьшить риски связанные с кредитной политикой банка, за счет увеличения собственного капитала и качества активов банка;
- уменьшить долю бездоходных активов, посредством увеличения доли активов приносящих доход, но соблюдая установленные законодательством нормы;
- сократить неприбыльные операции (операции по привлеченным средствам кредитных организаций).
Список литературы:
1. Официальный сайт Банковской группы ЗЕНИТ [Электронный ресурс]/ 2013. - Режим доступа: http://www.zenit.ru/, свободный. - Загл. с экрана.